虚拟货币自一开始就标榜着“匿名性”、“不可追溯性”及“透明性”等特点如火如荼的发展着。但恐惧也随之而来，虚拟货币是否将成为洗钱的温床？又或是不法分子手中的利剑？
虚拟货币洗钱三部曲
这样的疑虑也是有所根据的，从洗钱行为三阶段加以分析，虚拟货币确实都符合洗钱行为的脉络，虽然虚拟货币的发展范围仍不如一般现金流动广泛，但仍可通过非法资金（处置placement）转移到其他钱包地址（层析layering）及换至其他可以通过虚拟货币购买的服务、商品（集成integration），完成洗钱三部曲。
常见的虚拟货币洗钱包括通过比特币提款机（已是产业中增长最快的产业之一）或是通过ICO募集资金、虚拟货币P2P借贷平台、甚至是暗网上（Dark Web）的交易。
透明性与链性结构，成最佳溯源工具
然而虚拟货币也并不如想象中的如此无法可管、无所遁形。原因在于虚拟货币虽然具有高度匿名性，然而其另一特点“透明性”反而也成了洗钱犯罪的痛点，成为侦查的契机。
虚拟货币的“透明性”使得资金流动的历史更容易被追查，提供执法者更广泛的消息，有利犯罪的侦查与分析。
虚拟货币运行之本质即是将每笔交易记载于区块中，形成一条链性结构，然而这样的“直线特性”也就成了最佳的溯源工具。因此与其说虚拟货币具有匿名性，不如说它只具有伪匿名性（pseudo-anonymity）。也就是虽然表面上具有匿名性，但实际上通过层层破解及科技溯源仍可找到实际用户位置。
以虚拟货币交易为例，每个coin的流向，甚至是每一个钱包地址的历史交易记录都记载在链上。虽然钱包地址没有和个人身份直接挂钩，但也仅是有了一层包装，像是匿名或代号的概念。充其量只能说是间接匿名，而不是完全匿名。尽管具有伪匿名的特性，但也并非全然束手无策。
追溯比特币交易，成功破获韩国色情网站
例如今年10月才起诉了一名韩国最大儿童色情网站“Welcome to Video（WTV）”持有者，年仅23岁的韩国公民郑宇宋，其通过比特币付费赚取的非法所得高达上百万。可怕的是，色情网站WTV不仅仅只是单纯网络论坛、供用户分享视频或图像，用户甚至还可以通过比特币来购买儿童色情视频。
而这起案件即是由美国国税局和国土安全部与区块链分析公司Chainalysis合作，通过Chainalysis的关注工具Chainalysis Reactor，回溯区块链上的比特币交易记录，最终循线破获了WTV的暗网，并构建了一个详细显示资金流的图表。
有链上FBI之称的Chainalysis，不仅仅能定位比特币地址，还能监控交易、识别犯罪。通过钱包地址的输入，就可以看到与该地址关联的交易对手信息，甚至还可以追溯这笔资金交易此前所使用过的服务，同时也能再向上追溯其他犯罪分子的信息。
区块链技术，是否能成为对抗虚拟货币洗钱的一剂良药？
传统的法币交易监控技术，侧重于在客户资金从金融机构存入或提取的时点识别行为异常，再扩展一点也就是，观察该名客户在某个期间内的交易是否波幅过于剧烈而异于平常。但若要再审查资金从哪里而来或流向哪里似乎就不太容易，也因此使得以往的AML（Anti Money Laundering反洗钱）难以获得与该笔交易有关的大量资金流动信息。
但在虚拟货币的世界中就不一样了，虽然虚拟货币交易中，无法直接轻易的辨别参与交易者的真实身份，但虚拟货币的“透明性”更便于查询整个人信息金流动的历史，且能披露的消息更加广大，也提供了执法者更广泛的消息，有利于整体犯罪的侦查与分析。
也因此虚拟货币的运行固然神秘，提供了洗钱犯罪一个全新的媒介，但却也提升新的AML模式及监控方法，利用虚拟货币本身蕴含的区块链技术，无形中也能因应虚拟货币无远弗届的特性，创建透明度更高的跨国监控。
总得来说，虚拟货币倒不能说是AML的克星，长远来看，反而是提供了一个契机，提升以往AML操作模式。